新NISAとは？つみたて投資枠と成長投資枠の違いをやさしく解説

2024年に始まった新NISAの仕組みを初心者向けに解説。つみたて投資枠と成長投資枠の違い、年間・生涯の非課税枠、旧NISAとの違いまでまとめました。

NISA（ニーサ）は、投資で得た利益にかかる税金が非課税になる制度です。通常、株式や投資信託で利益が出ると、その利益に対して約20%（20.315%）の税金がかかります。NISAの口座を使えば、この税金がまるごとゼロになります。

2024年1月から「新NISA」がスタートし、それまでの制度（旧NISA）よりも非課税で投資できる金額が大きく増え、制度も恒久化されました。ここでは、新NISAの基本をひとつずつ見ていきます。

新NISAには2つの「枠」がある

新NISAは「つみたて投資枠」と「成長投資枠」という2つの枠で構成されています。どちらか一方だけを使うことも、両方を同時に使うこともできます。

2つの枠を合わせると、年間で最大360万円まで投資できます。初心者の方は、まず「つみたて投資枠」で全世界株式やS&P500などのインデックス投資信託をコツコツ積み立てるのが王道です。

インデックス投資とは？初心者の王道

インデックス投資とは、「S&P500」や「日経平均株価」などの株価指数（インデックス）と同じ値動きを目指す投資信託に投資する方法です。1本買うだけで数百〜数千の企業にまとめて分散投資でき、特定の会社が値下がりしても影響を受けにくいのが特徴です。

プロが銘柄を厳選する「アクティブ投資」にくらべて手数料（信託報酬）が低く、値動きもわかりやすいため、長くコツコツ続ける新NISAと相性がよく、初心者の王道とされています。

代表的なのは「S&P500」と「オルカン」

どちらも新NISAの「つみたて投資枠」の対象です。世界中に広く分散したいならオルカン、米国の成長に集中したいならS&P500、というイメージで選ばれることが多く、まずはこのどちらか1本から始める人がたくさんいます。

生涯で1,800万円まで非課税

新NISAでは、一生のうちに非課税で投資できる金額（生涯投資枠）が合計1,800万円と決められています。このうち成長投資枠として使えるのは最大1,200万円までです。つみたて投資枠だけで1,800万円すべてを使うこともできます。

旧NISAとの主な違い

• ●非課税期間が「無期限」になった（旧つみたてNISAは20年、旧一般NISAは5年）
• ●制度が恒久化され、いつ始めても不利にならない
• ●つみたて投資枠と成長投資枠を同時に使えるようになった
• ●年間投資枠が大きく拡大（最大360万円）
• ●売却した分の非課税枠が翌年復活する

すでに旧NISAで投資していた分は、新NISAとは別枠でそのまま非課税で保有を続けられます。旧NISAの商品を新NISAに移す（ロールオーバー）ことはできないため、無理に売る必要はありません。

まずは「自分はいくら積み立てればいいか」から

制度の全体像がつかめたら、次に考えたいのは「自分は毎月いくら積み立てればよいか」です。目標金額と期間を決めれば、必要な毎月の積立額は逆算できます。当サイトのシミュレーターを使えば1分で目安がわかります。